Глобальные пандемии представляют собой один из наиболее разрушительных системных рисков для портфелей страхования жизни и добровольного медицинского страхования (ДМС). В отличие от обычных стохастических флуктуаций смертности, пандемический шок нарушает фундаментальный принцип независимости рисков: миллионы людей заболевают и умирают одновременно, что может привести к исчерпанию капитала страховщика. Для квантификации эпидемиологических шоков и расчета капитала под катастрофические риски актуарная математика обращается к компартментальным моделям динамики инфекционных заболеваний, наиболее известными из которых являются системы дифференциальных уравнений SIR и SEIR.

Международный стандарт финансовой отчетности IAS 19 (МСФО 19) жестко регламентирует актуарный учет вознаграждений работникам для транснациональных корпораций. В планах с установленными выплатами (Defined Benefit) работодатель берет на себя долгосрочные обязательства по выплате пенсий, зависящих от стажа и будущей зарплаты сотрудников. Сердцем бухгалтерского и актуарного учета таких планов является Метод прогнозируемой условной единицы (Projected Unit Credit Method, PUC). Этот строгий алгоритм распределения затрат позволяет объективно оценивать финансовое здоровье корпоративных пенсионных фондов и напрямую влияет на показатели чистой прибыли и собственного капитала корпораций на мировых биржах.

Введение регуляторного режима Solvency II в Европейском союзе ознаменовало фундаментальный сдвиг парадигмы в актуарном управлении капиталом. На смену статичным, упрощенным (volume-based) коэффициентам режима Solvency I пришел сложнейший риск-ориентированный подход, требующий от страховщиков глубокого математического моделирования всех присущих им рисков. Эта директива превратила актуарную функцию из аппарата вычисления тарифов в центральный орган стратегического риск-менеджмента. Базисом новой системы стали Требование к капиталу платежеспособности (SCR) и Минимальное требование к капиталу (MCR), расчет которых основан на строгих квантильных мерах риска и стохастических симуляциях.